AMLATFA: Faktor dan Langkah Pencegahan

Transcription

1 AMLATFA: Faktor dan Langkah Pencegahan Seminar Kebangsaan Non-profit Organisation 2017 Oleh: Ahmad Azaharudin Mohd Anuar Jabatan Perisikan Kewangan dan Penguatkuasaan Bank Negara Malaysia 9 November

2 Skop Taklimat 1. Pengenalan kepada pengubahan wang haram & pembiayaan keganasan (ML/TF) ü ü ü Apakah yang dikatakan pengubahan wang haram & pembiayaan keganasan? Bagaimana pengubahan wang haram & pembiayaan keganasan dilakukan? Bagaimana NPO boleh disalahgunakan (tipologi dan kajian kes)? 2. Rejim Pencegahan Pengubahan Wang Haram & Pencegahan Pembiayaan Keganasan di Malaysia ü Financial Action Taskforce (FATF) ü Akta Pencegahan Pengubahan Wang Haram, Pencegahan Pembiayaan Keganasan dan Hasil daripada Aktiviti Haram 2001 (Akta 613) ( AMLA ) ü ü Inisiatif Tanggungjawab NPO 2

3 Pengenalan kepada pengubahan wang haram & pembiayaan keganasan (ML/TF) Apakah yang dikatakan pengubahan wang haram & pembiayaan keganasan? Kenapa dan bagaimana NPO boleh disalahgunakan (tipologi dan kajian kes)? 3

4 Apakah Pengubahan Wang Haram? Proses menukarkan perolehan yang dijana daripada kegiatan haram bertujuan untuk memberi satu penampilan yang sah di sisi undang-undang 4

5 Apakah Pembiayaan Keganasan? Proses membiayai aktiviti-aktiviti keganasan menggunakan dana yang sah atau tidak sah 5

6 Konsep Pengubahan Wang Haram dan Pembiayaan Keganasan Kegiatan Jenayah Hasil kegiatan jenayah Proses Pengubahan Wang Haram Penempatan, Pelapisan & Integrasi modal untuk jenayah lain Menikmati hasil kegiatan jenayah Sumber yang sah (cth.: derma, keuntungan perniagaan) atau sumber tidak sah Proses Pembiayaan Keganasan e.g. perolehan, pembelian dan latihan untuk aktiviti keganasan Aktiviti keganasan di peringkat domestik & antarabangsa 6

7 Kenapa dan Bagaimana NPO Dieksploitasi untuk Aktiviti Keganasan Kenapa NPO dieksploitasi? Bagaimana NPO dieksploitasi? Bagaimana NPO terlibat? Aspek yang boleh dieksploitasi 7

8 Contoh Kes Pembiayaan Keganasan : Tamils Rehabilitation Organisation (TRO) NPO yang berasaskan kebajikan ditubuhkan bagi memudahkan pengumpulan dana dan perolehan untuk Liberation Tigers of Tamil Eelam (LTTE). TRO beroperasi dikebanyakan negara termasuk Malaysia sebagai misi pengumpulan dana bagi bantuan kemanusiaan termasuk tsunami. Usaha ini telah memberi peluang kepada LTTE untuk memperkukuhkan keupayaan ketenteraannya. LTTE telah mengarahkan NPO antarabangsa yang beroperasi di wilayahnya untuk menyediakan semua pembiayaan projek melalui NPO tempatan, yang diuruskan secara bersama oleh TRO. Arahan ini membolehkan TRO mengeluarkan wang dari akaun NPO tempatan dan untuk menyediakan sebahagian daripada dana bantuan kepada LTTE. * U.S. Department of Treasury 8

9 Contoh Kes Pembiayaan Keganasan : Islamic State in Iraq and the Levant (ISIL) Sumber daripada wilayah yang dijajah Pengumpulan dana melalui media sosial Penculikan Sumbangan daripada pejuang asing Sumbangan awam, termasuk daripada NPO Contoh eksploitasi kepada NPO : ü Menggunakan saluran NPO untuk menyalur dana kepada kumpulan pengganas ü Salahguna dana oleh pegawai NPO FATF REPORT : Financing of the Terrorist Organisation Islamic State in Iraq and the Levant (ISIL), Feb

10 Tipologi dan Kajian Kes Penyimpangan Dana a) NPO ditubuhkan bagi tujuan pendidikan, kegamaan dan kemanusiaan, mendaftar dengan pengawalselia b) Pengawalselia ambil maklum persamaan nama dengan organisasi yang menyokong kumpulan pengganas asing. c) Namun organisasi tetap didaftarkan kerana kekurangan bukti. d) Hasil pemantauan pihak pengawalselia mendapati organisasi tersebut telah gagal menghantar laporan tahunan yang lengkap dan konsisten. e) Audit yang seterusnya dilakukan mendedahkan terdapat dana organisasi tersebut diterima daripada organisasi yang melindungi kumpulan pengganas. Organisasi tersebut itu juga didapati telah menghatar dana secara konsisten kepada entiti yang telah disenaraihitam kerana menyokong keganasan (listed entity). Organisasi tersebut juga gagal menjelaskan pengunaan sebahagian dana yang dihantar ke luar negara. tujuan sebenar Organisasi tersebut dibatalkan pendaftarannya dan maklumat-maklumat berkaitan dilaporkan kepada pihak berkuasa untuk tindakan lanjut 10 FATF REPORT : Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations, June 2014

11 Tipologi dan Kajian Kes Kaitan Dengan Aktiviti Pengganas Sebuah NPO domestik ditubuhkan dengan tujuan aktiviti kebudayaan memohon untuk didaftarkan dengan pengawalselia NPO. Pengawalselia mendapati objektif sebenar NPO adalah untuk menjalankan aktiviti politik Salah satu risikan keselamatan negara mendedahkan beberapa pegawai dikenalpasti mempunyai hubungan dengan ahli organisasi pengganas yang telah disenaraihitamkan Pengawalselia mendapati tiada maklumat sah yang boleh mengaitkan organisasi tersebut dengan aktiviti keganasan, walaupun terdapat risiko. Oleh yang demikian, pengawalselia mengambil langkah dengan kerap menyemak laporan yang dihantar organisasi tersebut selari dengan risiko yang dikenalpasti lebih tinggi. Carian sumber terbuka dan perisikan keselamatan negara mendapati ketua keagamaan organisasi tersebut mempunyai kaitan dengan organisasi yang dikenalpasti dan disenaraihitam kerana penglibatan dengan aktiviti keganasan. Maklumat daripada agensi luar negara juga menunjukkan kepada perkara yang sama. Siasatan kes masih berjalan. 11 FATF REPORT : Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations, June 2014

12 Tipologi dan Kajian Kes Kesalahan Dari Segi Aktiviti Sebuah organisasi menjalankan aktiviti keagamaan dan pendidikan secara domestik tanpa sebarang aktiviti luar negara. FIU mendapati organisasi tersebut menerima USD13, 000 daripada organisasi asing yang dikenalpasti menyokong kumpulan pengganas asing. Carian sumber terbuka mendapati program pendidikan yang dijalankan organisasi tersebut menyokong ideologi yang sama dengan beberapa kumpulan pengganas. NPO tersebut mungkin digunakan untuk aktiviti merekruit. Salah seorang bekas pelajar daripada organisasi tersebut telah didakwa dengan kesalahan keganasan di negara lain. Audit mendapati organisasi tersebut tidak dapat menjelaskan sumber kebanyakan dana yang diterima. Organisasi dibatalkan pendatarannya. 12 FATF REPORT : Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations, June 2014

13 Tipologi dan Kajian Kes Menyokong Proses Rekruit Sebuah organisasi ditubuhkan untuk menjalankan aktiviti kemanusiaan antarabangsa dan kebudayaan Perisikan keselamatan mendapati fasiliti organisasi tersebut digunakan sebagai tempat perjumpaan untuk penyokong kumpulan pengganas Hasil semakan mendapati tujuan organisasi tidak diterangkan dengan jelas dan pendaftaran dibatalkan. Pengawalselia kemudian menerima permohonan pendaftaran daripada organisasi yang mempunyai nama yang hampir sama. Semakan mendapati organisasi tersebut juga mempunyai no akaun, no telefon dan alamat yang sama dengan organisasi sebelum ini. Ia juga tidak menjelaskan objektif mereka dengan baik seperti organisasi sebelumnya. Pendaftaran mereka ditolak 13 FATF REPORT : Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations, June 2014

14 Rejim Pencegahan Pengubahan Wang Haram & Pencegahan Pembiayaan Keganasan di Malaysia Kepentingan rangka kerja dan pelaksanaan pencegahan pengubahan wang haram dan pencegahan pembiayaan keganasan (AML/CFT) yang efektif Piawaian Antarabangsa Rangka kerja AML/CFT di Malaysia FATF Recommendation 8 Tanggungjawab NPO 14

15 Kepentingan rangka kerja dan pelaksanaan pencegahan pengubahan wang haram dan pencegahan pembiayaan keganasan (AML/CFT) Rangka kerja dan pelaksanaan pencegahan pengubahan wang haram dan pencegahan pembiayaan keganasan (AML/CFT) yang lemah boleh menjejaskan ekonomi dan keselamatan negara Melemahkan keselamatan dan ekonomi negara Meningkatkan risiko integriti serta operasi sektor kewangan dan perniagaan 1. Peningkatan kadar jenayah. 2. Peningkatan kewujudan underground business yang bersaing dengan perniagaan yang sah. 3. Melemahkan keyakinan pelabur, sektor perniagaan dan masyarakat antarabangsa 4. Merencat perkembangan dan daya saing pelbagai sektor ekonomi sehingga menjejaskan pertumbuhan ekonomi jangka panjang negara. 1. Integriti dan reputasi sektor kewangan akan tercemar. 2. Risiko disenarai hitamkan oleh FATF sebagai negara yang mempunyai risiko pengubahan wang haram / pembiayaan keganasan (ML/TF) yang tinggi, yang akan memberi impak negatif kepada iklim pelaburan dan perniagaan. 3. Meningkatkan kos perniagaan dan operasi pelbagai sektor ekonomi. * Financial Action Task Force (FATF) adalah sebuah badan antara kerajaan yang menetapkan piawaian antarabangsa AML/CFT, membangunkan dan menggalakkan dasar untuk melindungi sistem kewangan global daripada pengubahan wang haram, pembiayaan keganasan dan pembiayaan senjata pemusnah besar-besaran. 15

16 Piawaian Antarabangsa Malaysia Mematuhi Piawaian Antarabangsa Pengubahan Wang Haram & Pembiayaan Sistem perundangan, pengawalseliaan, dan langkah-langkah operasi yang efektif dalam melindungi sistem kewangan daripada salah guna Konvensyen dan Resolusi Pertubuhan Bangsa-Bangsa Bersatu (PBB) The Vienna Convention Security Council Resolution 1373 The Palermo Convention Security Council Resolution 1267, 2161, 2170 & 2178 International Convention for the Suppression of the Financing of Terrorism Prinsip dibawah Resolusi di terapkan di dalam piawaian FATF Financial Action Task Force (FATF) Mengeluarkan piawaian antarabangsa berkenaan pengubahan wang haram dan pembiayaan keganasan Malaysia menjadi ahli FATF sejak Februari 2016 Perlaksanaan piawaian oleh badan serantau Semua negara kecuali Iran dan Korea Utara adalah ahli badan serantau APG - Malaysia adalah ahli MENAFATF GIABA CFATF MONEYVAL GAFISUD EAG 16 16

17 Financial Action Task Force (FATF) Latar belakang Badan penggubal polisi antara-kerajaan yang mengandungi lebih 30 negara Mandat menteri untuk menetapkan piawaian antarabangsa bagi pengubahan wang haram dan pembiayaan keganasan Lebih 180 negara telah menyertai FATF atau badan serantau seperti FATF dan memberi komitmen untuk melaksanakan piawaian yang ditetapkan FATF Fungsi Menetapkan piawaian antarabangsa untuk mencegah ML/TF Menilai dan memantau pematuhan dengan piawaian tersebut Melaksanakan kajian tipologi, trend dan teknik terkini ML/TF Respon terhadap ancaman baru seperti pembiyaan percambahan senjata pemusnah besar-besaran Tindakan Mutual Evaluation Exercise (MEE) International Cooperation Review Group (ICRG) FATF Public Statements

18 Rangka kerja AML/CFT di Malaysia Penjenayahan ML/TF AMLA 362 kesalahan serius daripada 44 undang-undang Pembekuan, Perampasan dan Pelucuthakan harta Koordinasi Peringkat Kebangsaan Model serantau 16 Kementerian/agensi kerajaan FIU Luar & Kerjasama Antarabangsa MoU Egmont Group Persetujuan kerjasama (strategic partnership) Badan antarabangsa/serantau FATF, APG, Egmont Group Menyediakan sokongan teknikal Kerjasama Domestik & Antarabangsa Rangka kerja undangundang Langkahlangkah pencegahan Perisikan Kewangan dan Penyiasatan Institusi Pelapor 44,264 Mengesan dan menghalang ML/TF Menjalankan penilaian risiko institusi Program pelaporan & pematuhan AML / CFT Penyerahan laporan kepada FIU Usaha wajar pelanggan Penyimpanan rekod Kuasa menyiasat yang mencukupi Unit perisikan kewangan yang berkesan (FIU) Unit AMLA khas di agensi penguatkuasaan utama Program latihan yang efektif untuk menambah skil pegawai penyiasat 18

19 Gambaran Rejim AML/CFT di Malaysia Perundangan Akta Pencegahan Pengubahan Wang Haram, Pencegahan Pembiayaan Keganasan dan Hasil daripada Aktiviti Haram 2001 Pihak Berkuasa Berwibawa Bank Negara Malaysia Jawatankuasa Penyelaras Pencegahan Pengubahan Wang Haram Peringkat Kebangsaan Pengawalseliaan Penguatkuasa Dasar Bank Negara Malaysia Suruhanjaya Syarikat Malaysia Lembaga Perkhidmatan Kewangan Labuan Suruhanjaya Sekuriti Pendaftar Pertubuhan Agensi / Jumlah Kesalahan Berat di bawah agensi Lembaga Hasil Dalam Negeri Suruhanjaya Pencegahan Rasuah Malaysia Jabatan Kastam DiRaja Malaysia Polis DiRaja Malaysia Jabatan Imigresen Lembaga Minyak Sawit Malaysia* Jabatan Perlindungan Hidupan Liar dan Taman Negara (PERHILITAN)* Kementerian Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan Kementerian Perdagangan Antarabangsa dan Industri Jabatan Peguam Negara Kementerian Kewangan Wisma Putra Kementerian Dalam Negeri Jumlah Kesalahan Berat 398 kesalahan daripada 48 perundangan (setakat June 2017) Jumlah institusi pelapor 44,264 Institusi Pelapor daripada 8 Kategori (NPO bukan institusi pelapor) 19 *bukan ahli NCC 19

20 FATF Recommendation 8 on NPO Keperluan untuk menyemak kecukupan undang-undang dan peraturan yang berkaitan dengan NPO yang telah dikenalpasti terdedah kepada penyalahgunaan pembiayaan keganasan. Negara-negara seharusnya mengambil tindakan yang berfokus dan sebanding, sejajar dengan pendekatan berdasarkan risiko (RBA), terhadap NPO yang dikenalpasti untuk melindungi mereka daripada penyalahgunaan pembiayaan keganasan, termasuk: (a) (b) (c) oleh kumpulan pengganas yang menyamar sebagai badan yang sah penyalahgunaan badan yang sah sebagai saluran pembiayaan keganasan, termasuk untuk mengelak daripada pembekuan aset, dan melindungi penyaluran wang yang sepatutnya digunakan untuk perkara yang sah kepada kumpulan pengganas 20

21 Tanggungjawab NPO ü NPO perlu berwaspada dan mengelak daripada: Digunakan bagi mengumpul dana untuk kegiatan keganasan Disalahguna bagi tujuan pengubahan wang haram / pembiayaan keganasan ü NPO perlu memastikan aktiviti kewangan direkod dan disimpan dengan rapi ü NPO perlu memastikan dana dan sumber NPO disalurkan ke aktivitiaktiviti yang sah ü NPO perlu mengikuti segala peraturan dan undang-undang yang sedia ada ü Pengurusan NPOs perlu telus dan berintegriti Pemilihan individu untuk mengumpul dana bagi pihak NPO NPO ditadbir berdasarkan mandat dan perlembagaan yang telah ditetapkan Fungsi dan tanggungjawab yang jelas antara ahli, pengurusan dan pemegang amanah 21

22 KESIMPULAN : Bagaimana Melindungi NPO dari Dieksploitasi Tadbir Urus yang Cekap Good Governance Kenal Rekod Urus Pemberi dana Penerima dana Ahli, pengurus dan pemegang amanah NPO lain yang terlibat dalam aktiviti kerjasama Semua program dan aktiviti berkaitan Semua transaksi kewangan Simpan semua rekod Pengurusan risiko yang baik 22

23 Terima Kasih Untuk maklumat lanjut, sila layari: Laman Informasi Nasihat dan Khidmat (LINK) Bank Negara Malaysia Tel : ( LINK) (Overseas: ) Fax: bnmtelelink@bnm.gov.my 23